【2021年】チャットレディの税金額はいくら?バレるとどうなるの?

あなたは税金払いたくないと思ってませんか?ぼくもそうです。バレない方法はないかと考えましたが、いずれバレるみたいです。

ですので、節税の方法を詳しく解説します。

あなたはこんなお悩みや希望がないですか?
・税金払いたくない

・払うとしたらいくらになるの?

・払う額は少なくしたい

・税務署にバレるとどうなるの?

・いろんな節税の方法教えて

もと事務所スタッフで法律の知識も豊富です
無申告が税務署にバレると7年間分を請求されます。ヤバいです…

 

この記事では、どのくらい稼ぐとどれくらい税金払うのかと、いろいろな節税方法を詳しく解説します。

この記事を読み終えると、あなたは効率的に節税をできるようになります。

 

目次:気になるところだけ読む

チャットレディの税金とは

参考:現役チャットレディあんりーん

なぜ税金が必要なの?

国や都道府県、市区町村では、私たちが健康で文化的な生活を送るために、個人ではできない様々な仕事(公共サービス等)をしています。

このような「公共サービス」や「公共施設」を提供するためには、多くの費用が必要になります。その費用をみんなで出し合って負担しているのが「税金」です。

税金は公共サービスを支えている

わたしたちが納めた税金は、国民の「健康で豊かな生活」を実現するために、国や地方公共団体が行う活動の財源となるのです。

わたしたちは一人では生きていけません。税金は、わたしたちが社会で生活していくための、いわば「会費」といえるでしょう。

もしも税金がなかったら

日本を一企業と考えるならば「税金=売上」。

わたしたちが税金を納めなければ、日本の売上はなくなってしまい倒産の一途を辿ります。倒産とまではいかなくても、企業として売上が減ればサービスクオリティが落ちるし、サービスの縮小があるでしょう。

日本が僕らに提供してくれるサービスは、公共サービスです。日本に税金の収入(=税収)がなくなったら、これらのサービスは有料になります。

・救急車が有料に…
・医療費がすべて自己負担に…
・ゴミ収集が有料に…
・交番が有料に…

チャットレディの税金はどんなのあるの?

参考:【公式】ライブでゴーゴー

所得税は国から課税される税金

個人の所得(収入から経費などを引いたもの)に対してかかる税金です。

所得が多くなるほど、税率が高くなります。

個人の所得にかかる税金のことを「所得税」といい、会社で給料をもらっている人や自分で商売をして利益を得ている人にかかります。

住民税(道府県民税・市町村民税)は地方自治体から課税される税金

んでいる(会社がある)都道府県市区町村める税金です。

道府県民税市町村民税一括して市区町村めます。

道府県民税市町村民税わせて「住民税」と呼ばれており、住民がそれぞれんでいる(会社がある)都道府県市区町村める税金です。

住民税」は住民(や会社)が平等負担する金額均等割)と、前年所得じて負担する金額所得割)からっています。

住民税」も所得税じように、会社めていると、自分商売をしているで、納税方法なります。

法人税は国から課税される税金

法人会社)の所得してかかる税金です。

決算期(それぞれの会社めた年度)がわったあとに確定申告をします。

株式会社など法人所得にかかる税金のことを「法人税」といいます。

会社決算期ごとにその期間所得をもとに税額計算して申告納税をします。

消費税は国と地方自治体から課税される税金

「消費税」は、消費一般に広く公平に負担を求める間接税で、最終的には商品を消費したり、サービスの提供を受ける消費者が負担し、事業者が納税します。

事業者は、消費者等から受け取った消費税等と、商品などの仕入れ(買い入れ)のときに支払った消費税等との差額を納税することになります。

消費税の税率 は7.8%、 地方消費税の税率 は2.2%、これらを合わせて10%の 税率になります。

チャットレディの税金の決まり方は?

企業の年末調整

従業員の年間所得税額と年間住民税額を決めることです。所得税は従業員を雇っている会社が計算します。対して、住民税は役所が計算します。

つまり、収入が会社からの給与のみの場合は、会社の頑張りによって税金の処理は年末調整で終了です。確定申告をしなくてもOKです。

逆に、サラリーマンだけれど給与以外の収入がある場合は、確定申告義務があるケースがほとんどです。

チャットレディの確定申告

サラリーマン給与以外の収入がある方が税金を確定する儀式、それが「確定申告」。

年末調整で年間の所得税や住民税が決定しますが、それはあくまでも給与に関してのみです。給与以外の収入がある場合は、それらを加味して、確定申告で再度税金計算を行います。

めんどくさい人は確定申告に強い事務所にしましょう。チャットレディJPは確定申告に強い大手事務所です。よかったらどうぞ。

チャットレディの税金支払い条件は?

参考:大河内薫のマネリテ学園

サラリーマン給料+副業(チャットレディ)は利益20万円以下は確定申告しない

サラリーマン給与に副業収入を上乗せして確定申告をする場合は、利益が年間20万円以下かどうかが分岐点です。

利益は所得ということです。

所得(利益)=収入(売上)-経費

住宅ローン控除1年目や医療費控除は利益に関係なく確定申告が必要

住宅ローン控除の1年目の方や医療費控除を受けようとする方は確定申告をします。

副業と関係なく確定申告をする場合は、利益が少額でも申告書に載せなくてはいけません。

副業利益20万円以下でも住民税の確定申告は必要

副業利益が20万以下のときに、簡便的に確定申告をしなくて許されるのは所得税だけです。

その場合は、所得税の確定申告をしないので役所に情報が回りません。すると役所は、給与以外の利益があることをキャッチアップできません。

ですから、住民税の確定申告が必要になります。

やっている人はほとんどいないと思いますが…

専業チャットレディは利益1円でも確定申告が必要?所得が48万円未満なら大丈夫!

専業チャットレディの場合は、利益が1円でも発生したら確定申告をする必要があります。

たとえ、利益がマイナスでも青色申告で確定申告をすることで、そのマイナスを翌年に繰り越すことができるので、確定申告をすることをオススメします。

赤字のチャットレディは考えにくいですが…。所得が48万円未満ならしなくて大丈夫です。

チャットレディの税金額例(計算)

副業チャットレディが払う税金は約43万円

・給与年収500万円
・扶養家族ナシ
・社会保険料80万円
・副業でのチャットレディ報酬100万円
・経費60万円
・利益40万円

この場合の個人にかかる税金を考えてみましょう。

所得金額を算出してみる

給与収入に対しては、みなし経費のようなものが認められます。これを「給与所得控除」と呼びます。

給与等の収入金額 給与所得控除
1,625,000円まで 550,000円
1,625,001円から1,800,000円 収入金額×40%-100,000円
1,800,001円から3,600,000円 収入金額×30%+80,000円
3,600,001円から6,600,000円 収入金額×20%+440,000円
6,600,001円から8,500,000円 収入金額×10%+1,100,000円
8,500,001円以上 1,950,000円(上限)

国税庁 給与所得控除(例和2年分以降)

給与年収500万円に対する給与所得控除は144万円です。控除後の金額は356万円です。

・500万円-(500万×20%=100万+44万=144万)=356万円

・356万円(所得)+40万円(副業所得)=396万円が合計所得です。

 

所得金額から控除項目を差し引く

所得金額から控除項目を差し引いて、税率を乗じれば所得税が計算できます。

今回差し引ける控除項目は、

・社会保険料控除 80万円
・基礎控除 48万円

です。基礎控除は誰しもに与えられた控除項目です。

396万円(合計所得)-80万円-48万円=268万円(課税所得金額)
ということで、税率を乗じる前の金額=課税所得金額は268万円となりました。

所得税は課税所得金額に税率を乗じたもの

所得税の税率は、収入が増えると段階的に税率が高くなっていきます。

課税される所得金額 税率 控除額
1000円から1,949,000円まで 5% 0円
1,950,000円から3,299,000円まで 10% 97,500円
3,300,000円から6949000円まで 20% 427,500円
6,950,000円から8,999,000円まで 23% 636,000円
9,000,000円から17,999,000円まで 33% 1,536,000円
18,000,000円から39,999,000円まで 40% 2,796,000円
40,000,000円以上 45% 4,796,000円

国税庁 令和3年分所得税の税額表

今回は課税所得金額が268万円で「195万円超~330万円以下」の範囲に入るため、税率は10%となります。

これは195万円を超えたら全てに対して税率が上がるわけではなく、195万円を超えた分だけ税率10%で計算してねというものです。

このように段階的に税率が高くなっていく制度を「累進課税制度」と呼びます。

よって、268万円の場合は

2,680,000円(課税所得)×10%-97,500円(控除額)=170,500円(所得税)

チェック!170,500円が所得税となります。

住民税は一律10%!

住民税は一律10%です。ざっくり計算するなら先ほどの課税所得金額に10%を乗じて計算すれば問題ないです。

住民税の課税所得金額は所得税のそれより少しだけ高くなる構造になっていますので、ざっくり計算だと実質より少し高い税額になります。

住民税の基礎控除は43万円だからです。

すると今回の例では、268万円の10%=268,000円の住民税がかかります。

・所得税 170,500円
・住民税 268,000円
合計 438,500円
所得税と住民税の合計で、438,500円の税金がかかるということになります。

副業で増えた税金は8万円

・副業の利益が40万円
・所得税の税率レンジは10%
・住民税の税率は10%
今回の例では40万円を副業で稼いだことにより、「40万円 × (10%+10%) = 8万円」の税金が増えたことになります。

専業チャットレディが支払う税金は約52万円

・アフィリエイト報酬が年間1,000万円
・経費は年間600万円
・扶養家族なし、生命保険契約なし
・社会保険料の支払いが年間80万円
・青色申告は考慮しない
このケースでは、個人の税金がいくらかかるでしょうか。

所得金額

所得金額は「売上-経費」で、400万円です。

控除項目を差し引いて、税率を乗じます。

副業のケースと同様に「400万円 - 社会保険 - 基礎控除」で、計算します。

課税所得金額は282万円です。

課税所得金額282万円は先ほどの所得税速算表だと税率10%になります。

2,820,000円×10%-97,500円=184,500円
よって、所得税は184,500円です。

住民税

副業のケースと同様にざっくりと計算すると、課税所得金額282万円の10%で282,000円です。

事業税➀

事業主控除
控除額は、年間290万円(営業期間が1年未満の場合は月割額)です。
事業を行った月数 事業主控除
1ヵ月 242,000円
2ヵ月 484,000円
3ヶ月 725,000円
4ヶ月 967,000円
5ヶ月 1,209,000円
6ヶ月 1,450,000円
7ヵ月 1,692,000円
8ヶ月 1,934,000円
9ヶ月 2,175,000円
10ヶ月 2,417,000円
11ヶ月 2,659,000円
12ヶ月 2,900,000円

事業税➁

今回のケースでは事業税がかかるレンジに入るため、

(400万円-290万円=110万円)×5%=55,000円

の事業税がかかります。

事業税は、所得金額が290万円以下の場合は免税とされています。事業ごとに税率が定められていますが、チャットレディは税率5%です。

合計税額

・所得税 184,500円
・住民税 282,000円
・事業税 55,000円
で、合計521,500円の税金がかかります。

チャットレディの税金は3月15日までに税務署へ申告

参考:やりすぎ節税チャンネル

所得税は3月15日までに税務署に納付

確定申告で計算した所得税は、確定申告期限と同じ3月15日までに税務署に納付をします。

納税手続きは税務署でする必要はなく、税務署指定の納付書に金額を記載して銀行窓口でも可能です。

また所得税については振替納税という制度があり、事前に銀行口座を登録しておくと所得税を口座引落で納付することができます。

これにはメリットがあって、納期限が1ヶ月ほど遅くなります。例年だと4月20日前後が納期限になります。

個人住民税は一括か年4回に分けて納付

確定申告をすると、役所に申告内容が伝わります。そこから役所が住民税を計算して、納税者に住民税の納付書を発送します。

納付書はだいたい6月の初旬までに確定申告書に記載をした住所に届きます。

納付書は一括納付と4回納付のものが同封されていて、どちらを選んでも構いません。

一括納付の場合は6月末、4回納付の場合は6月末、8月末、10月末、翌1月末が納期限です。

個人事業税は年2回に分けて納付

事業税は都道府県が計算をします。納付書は、確定申告書に記載した住所に8月初旬頃までに届けられます。

事業税は年2回納付で、8月末と11月末が納期限です。納税手続きは銀行窓口のほか、コンビニでも可能です。

確定申告期限に間に合わないと、どうなる?

確定申告の期限に間に合わないと延滞税、無申告加算税という税金のペナルティが課せられます。

もし確定申告に間に合わなかったとしてもなるべく早く確定申告を済ませることが重要です(期限後申告)。

チェック!期限後申告になると青色申告控除(65万円)は受けることができなくなります。

チャットレディの無申告バレるとどうなる?

参考:やりすぎ節税チャンネル

チャットレディの無申告者多い?

チャットレディの方で確定申告をしていない、無申告の方は多いと言われています。

事務所からの手渡しが多く、あとはチャットレディに委ねているためです。事務所によっては確定申告しなくてよい言っているのも原因でしょう。

事務所も売上をごまかしているため、チャットレディにまじめに申告されたくないのが実情です。

海外からの入金もバレる?

海外からの入金だからバレないと思い、申告しないケースが多いです。

税務署から摘発されているのは、海外のサイトでやっているチャットレディが多いです。稼いでる額が大きいので税務署に目をつけられています。

税務調査を行う場合、税務署はターゲットの預金口座、証券口座の動きをチェックします。税務署は職権で金融機関からこれらの情報を入手することが認められています。

金融機関は現在からさかのぼって10年間の情報の保管義務がありますので、税務署は過去10年間の口座の入出金の履歴を調査することができます。

税務署の調査権限は非常に強力で、銀行は正当な理由がない限り、税務署の要求に応じて保有する情報を開示しなければなりません。

たとえば、FC2やDXライブに目をつけてしまえば、入出金の流れがわかり、そこから脱税者の摘発にのりだす流れとなっています。

チェック!あなたは気をつけてくださいね!

無申告バレるとどうなる

税務署にバレた主婦の方の実例です。5年間で5000万円の収入があった人です。税務署に摘発されます。

追徴課税が何千万円となりましたが、すべて使ってしまったので払えません。税務署は預金や不動産の差し押さえをこの方にほのめかします。

しょうがないので、旦那さんに相談されています。夫が配偶者控除を受けてしまっているので、旦那さんも脱税していることになってしまってます。

チェック!この件はけっこうひさんな結果になりました。

みずから過去の申告をすると課税額は下がる

無申告の場合には無申告加算税が課せられます。プラスで15%。50万超の部分に20%を加算されます。時効が7年ですので7年分とられます。

みずから収める場合は5%の加算ですみます。

チェック!けっこうヤバいです!

さらにヤバいのが、重加算税です。納税額を意図的に偽装・隠蔽したうえで、無申告、過少申告を行った場合に課税されます。

悪質な脱税と判断された時に課せられるのがこれで、とりわけ高い税率が課せられることになります。

なんと40%プラスで加算されます。

チャットレディは青色申告と白色申告で税金額がちがう

事業所得での確定申告には、青色申告と白色申告があります。

青色申告のメリット

青色申告のメリット

・所得(利益)からさらに10万円もしくは55万円/65万円を控除
・損失が出たら3年繰り越せる
・10万円~30万円の資産を購入して、単年で経費にできる
・家族に給与が出せる

青色申告のデメリット

慣れないと結構めんどくさいです。1人でやると挫折する人多いと思います。税務署の無料記帳指導がおすすめです。

▼記帳指導・記帳説明会の詳細はこちら(国税庁)

稼ぎがあるなら青色申告にした方がよい

節税効果の大きさから考えても、簿記の勉強をし、会計ソフトを使って帳簿を作成するのが望ましいです。

最近の会計ソフトはかなり優れているため、初心者が会計ソフトを触りながらチャレンジするのもアリです。

チャットレディの節税方法

参考:やりすぎ節税チャンネル

チャットレディの経費

・家賃
・セミナー費用/贈答品費用
・衣装
・領収書がないもの
・事業税
・開業前の経費

上にあげたもの以外にも経費にできます。基本的に経費はチャットレディの仕事に関係あれば出すことができます。

ですが、やり過ぎると税務調査が入りますので、ほどほどが大事です。

例えば家賃の場合、全てが経費になる訳ではなく、家賃を仕事比率で按分した金額を経費とします。30%分を経費にするといった感じです。

くわしくは下の記事を参考にしてください。

ポイントあなたが税務調査官を納得させるだけの根拠を説明できるのであれば自信をもって経費として計上しましょう。

チャットレディの税務調査

参考:やりすぎ節税チャンネル

申告書の記載ミスや書面のフォーマットからの著しい逸脱に関しては、申告時に指摘されるか申告後すぐに連絡がきます。

しかし、数字の中身についてはすぐには指摘されません。税務署は領収書や請求書を持っていませんから指摘のしようがありません。

そこで、税務調査が行われます。

税務調査は、ほぼ抽選みたいなものです。普通に事業をしている個人は、そう簡単に税務調査がくることはありません。明らかに怪しい納税者は狙って入られますが。

税務調査のときにチャットレディ事業と経費との関連性をしっかり説明できるかが鍵になるので、経費の内容についてどこかに控えておくのが良いでしょう。

できたら間に税理士入れた方がよいです。初めてだとテンパると思います。

チャットレディの小規模企業共済(節税)

サービス業(宿泊業・娯楽業を除く)を営む場合は、常時使用する従業員の数が5人以下の個人事業主が要件となるので、従業員を雇っていない専業チャットレディは、問題なく加入できます。

小規模企業共済メリット

・掛け金が全額、経費と同等の節税効果(所得控除)
・元本の最大120%が返還される
・受け取り時に退職金扱いで処理できる
また、掛け金の支払い年数が20年以上だと「必ず払い込んだ掛け金以上に解約返戻金がもらえる」ので、節税のメリットと元本以上の返戻という2つのメリットを同時にとることができます。

小規模企業共済デメリット

・元本割れのリスク
・受け取り時に課税される
掛け金の支払い年数が20年未満の解約は、払い込んだ掛け金よりも返戻金が少ないいわゆる「元本割れ」を起こします。
しかし、個人事業の廃業や個人事業からの法人成りなど、「アフィリエイト事業を法人に引き継ぐ場合の解約」は、払込年数に関係なく元本が戻ります。

チャットレディのふるさと納税

節税ではないですがお得です。

税金の前払いをして、持ち出しはたったの2000円で全国の特産品をゲットできます。

>>ふるさとチョイス

チャットレディの確定拠出年金(IDECO)

確定拠出年金(IDECO)は、「任意で加入できる年金制度」という説明がしっくりきます。2017年から公務員が加入できることになり、注目を浴びました。

>>iDeCo公式サイト

稼いでるチャットレディは1人法人化しよう

参考:税理士河南のYouTubeチャンネル

法人成りの税金面のメリット

節税面のメリット
・所得税の負担が減る
・家族・配偶者と所得を分配できる
・経費の範囲が広がる
・消費税が2年間免税される
・赤字の繰越が3年から9年に伸びる
法人成りには納める所得税を減らせるという、節税面で大きなメリットがあります。
理由は大きく分けて「法人税の方が税率は低くなる」「給与所得控除と経費が使える」の2点です。

法人税の方が事業所得・個人事業税より安くなる

普通法人の区分 所得 税率
資本金1億円以下の法人等 年間所得800万円以下の法人 15%
適用除外事業者 19%
年間所得800万円超 23.2%
上記以外の普通法人 とくになし 23.2%
所得が900万円を超えると所得税は33%以上になる一方、法人税は所得に関係なく23.2%と一定です。
売上が大きくなればなるほど、法人税率の方がトータルで節税が可能です。

家族・配偶者と所得を分配できる

年間所得が600万円の個人と法人の税金比較
法人の所得600万円を、社長(あなた)と夫に給料として300万円支給
個人の場合 法人の場合
所得税 70万円 法人税等 7万円
住民税 56万円 所得税(2人分) 12万円
事業税 15万円 住民税(2人分) 24万円
合計 141万円 合計 43万円

チャットレディの経費範囲が広がる!

経費の範囲が広がる
・賃貸の家賃
・役員報酬
・福利厚生費(法定外福利費)
・従業員への退職金
・従業員と折半した分の社会保険料
・生命保険の支払い(種類による)
・社長自身の出張手当

税金面以外のメリット!

・社会的な信用度があがる
・有限責任になる
・金融機関からの融資が受けやすい
・補助金や助成金が申請しやすい
・取引相手から信頼されやすい
・事務所や店舗を借りやすい(契約者を法人、保証人を事業主とできる)
・求職者も個人事業主より法人を選びやすい

法人化のデメリット

・法人設立に約25万円程度かかる
・登記費用や税理士費用
・経理・事務の負担が大きくなる
・社長1人でも社会保険に加入
・赤字でも税金が7万円かかる
・所得税と法人税両方払う
・役員報酬変更は年1回

法人化のタイミング

  • 年間の利益が600万ぐらいになったら検討
  • 税金面だけで決めない
  • どっちが自分にしっくりくるか

チャットレディは青色申告がよい

まずは青色申告の65万円特別控除での確定申告を目指してみてください。かなりの節税効果があることを理解できたと思います。

経費をどれだけ出せるかが重要です。税務調査官が来ても納得させるだけの根拠をもって対処できればよいですね。とは言えめんどうな人は税理士にまかせるのも良いと思います。

>>税理士ドットコム近所の税理士を探している方はコチラ

 

▼記帳指導・記帳説明会の詳細はこちら(国税庁)

 

 

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